Обшук бізнесу: про що необхідно пам’ятати підприємцю

Причиною обшуків з боку правоохоронців можуть стати колишні власники або орендарі приміщення, сусіди по офісному центру, IP-адреса співробітника, який працював "на сторону", а тепер пов'язаний з токсичним об'єктом уваги силовиків. Тому на будь-якому підприємстві – будь то завод або офіс "стіл-два-стільці" – повинен бути план дій для таких ситуацій.

До обшуку

Коли підприємці чують про силовиків, то перше, що їм приходить в голову – зі мною це не станеться. Особливо це стосується доступу до офісу, документам, виробничих приміщеннях. Але на жаль, кількість обшуків за останні роки тільки збільшується. І тому ймовірність стати об'єктом уваги як силової групи захоплення, так і інтелігентного вигляду слідчих збільшується в рази. Саме тому незалежно від того, чи планує підприємець таку "зустріч з прекрасним" вмайбутньому чи тішить себе надією на вселенську справедливість, до несподіванок краще підготуватися заздалегідь.

Де ми зберігаємо важливу інформацію – в "хмарі" або на жорсткому диску в сейфі? Користуємося флешками або принесеними з дому ноутбуками? Якщо будуть вилучати мобільні телефони – що там можна знайти? Переписка в меcеджерах досить захищена?

Чи можна отримати доступ до корпоративної пошти, не знаючи паролів? І, якщо ми будемо вирішувати всі ці проблеми вже після того, як двері в офіс виб'є спецназ, – то хоча б в якому порядку? Це лише невелика частина плану, який може розробити або внутрішня юридична служба, або зовнішній адвокат. 

Інше важливе питання – інструктаж персоналу. Чи зобов'язані люди пред'являти тільки робочі документи, або ж і особисті? Чи будуть обмежені пересування по офісу – або можна буде поїхати додому? Якщо заберуть особисті речі – коли їх можна буде повернути?

А якщо не повернуть – то хто буде компенсувати їх вартість? Зі слідчим можна спілкуватися самому – чи "як в кіно" наполегливо вимагати адвоката?

На частину питань може відповісти Кримінальний процесуальний кодекс, але на деякі роботодавець повинен відповісти сам, і в якомога більш спокійній обстановці. Цілком можливо, що з'явиться необхідність провести, наприклад, тест колективу на стресостійкість або організувати "навчальну тривогу".

Третій пункт – хто забезпечить юридичний супровід процесу? Штатний юрист чи зовнішній адвокат, який спеціалізується на кримінальному праві? Можливо, таких адвокатів має бути кілька, щоб вони точно були доступні цілодобово. А можливо потрібен окремий для спілкування з кожним із численних правоохоронних органів, які мають право здійснювати силові вторгнення. Тут потрібно пам'ятати, що у підприємця – або іншої обшукуваної особи – є всього три години на очікування прибуття адвоката. Далі слідчі можуть почати проведення обшуку в його відсутність. І, якщо ви заздалегідь не обрали собі адвоката, протягом цих трьох годин, швидше за все, доведеться гарячково кидатися в пошуках "надійного хлопця". У нашій практиці були випадки, коли слідчі вводили підприємців в оману, не допускаючи адвокатів без підписаного договору. Обшук проводився без адвоката, слідчі чинили постійний тиск на підприємця і вилучили багато чого зайвого. Це протизаконно. Адже договір з адвокатом може бути укладений як заздалегідь, так і вже в ході проведення обшуку.

Під час обшуку

В Інтернеті опубліковано досить багато матеріалів про те, як "правильно не допускати" слідчих до проведення обшуку. Однак більшість пропонованих методів можуть зіграти злий жарт з підприємцем, який захоче самостійно вказати незваним гостям на їх місце. Справа в тому, що існують лише дві підстави, за наявності яких можна обгрунтовано не допускати слідчих до проведення обшуку.

Перше– це відсутність дати прийняття рішення про санкціонування обшуку судом або сплину 30 днів з моменту винесення такого рішення.

Друге– якщо адреса приміщення, в якому силовики хочуть провести обшук, прямо не вказано в судовому рішенні (або зазначено з істотними помилками).

Як би сумно це не звучало, але всі інші дефекти постанови про обшук можуть бути використані тільки при подальшому оскарженні дій силовиків, але не повинні ставати підставою для недопуску до проведення обшуку. Якщо ж спробувати використовувати такі дефекти саме для недопуску до обшуку, швидше за все опір буде абсолютно правомірно придушений фізично. Крім того, існує перелік причин, за якими обшук може проводитися без рішення суду на цілком законних підставах. Це ситуації, коли проникнення до житла чи офісу необхідні для порятунку життя і майна; при переслідуванні злочинця; при наявності згоди власника (і орендаря!) приміщення. Іноді слідчі дружелюбно просять допустити їх до проведення обшуку не просто з ввічливості – без згоди вони просто не мають права проводити слідчі дії. Якщо обшук проводиться з порушеннями, адвокат повинен коректно фіксувати їх. Якщо мова йде про відверте свавілля – на місце викликати поліцію для припинення правопорушення. Серед найпоширеніших порушень – проведення обшуку в окремих приміщеннях за відсутності понятих, без відеофіксації, вилучення речей і документів, не зазначених у рішенні суду, проведення обшуку особами, які не зазначені в рішенні суду і не входять до слідчої групи. Ще більш важливе завдання адвоката – наполягти на включенні інформації про ці порушення до протоколу обшуку. Правильно зафіксовані порушення слідчого можуть зіграти вирішальну роль при залученні порушників до відповідальності, при відшкодуванні шкоди від незаконних дій силовиків, а також при визнанні отриманих доказів неприпустимими. У нашій практиці регулярно відбуваються випадки, коли в ході проведення обшуку можуть бути виявлені і вилучені деякі речі, які можна використати як доказ вини. Але якщо при цьому в кімнаті були відсутні поняті і не велася відеофіксація, і адвокат зафіксував це в протоколі – то в подальшому успішно визнає в судовому засіданні виявлені слідчими "докази" неприпустимими. Адвокати разом з клієнтом повинні відстежувати, щоб слідча група не підкинула своїх "доказів" в офісі або вдома у підприємця. Не секрет, що наркотики, зброю, гроші або коштовності, які знаходять у "правопорушників" потім продемонструють в ЗМІ – це не завжди їх власність. Виключити такий ризик зовсім неможливо, але його можна мінімізувати, якщо персонал заздалегідь буде знати про таку можливість і буде відразу знати про необхідність здійснювати відеофіксацію всіх слідчих дій.

Приклад з практики. На початку нульових років у підприємця проводився обшук, в результаті якого було виявлено та вилучено пістолет певної марки. Адвокати з'ясували, що протягом певного відрізка часу пістолети цієї ж марки були виявлені і в ряді інших осіб. При цьому, що дивно – у всіх магазинах пістолетів була однакова кількість патронів. Після власного розслідування з'ясувалося, що пістолет не належав підприємцю. Звичайно, наївно думати, що сам факт наявності адвоката під час обшуку змусить слідчих утриматися від зловживань. Однак можна точно говорити, що, при наявності адвоката, більшість таких зловживань будуть зафіксовані, а потім – належним чином оскаржені.

Після обшуку

Слідчий має право вилучати в ході проведення обшуку тільки речі і документи, прямо зазначені в рішенні суду і тільки для цілей, там зазначених. Наприклад, комп'ютери або мобільні телефони можуть вилучатися тільки для проведення експертизи наявної на них інформації, або ж якщо вони отримані в результаті вчинення злочину або є знаряддям його вчинення, або ж – якщо вони захищені паролем. Зовсім недавно в ході обшуку податкові міліціонери намагалися вилучити у нашого клієнта комп'ютер, захищений паролем. Ми повідомили під камеру пароль доступу і запропонували на місці перевірити, чи містить комп'ютер цікаву для правоохоронців інформацію. Після швидкої перевірки слідчий змушений був повернути комп'ютер, так як підстав вилучати його у нього не було. Якщо ж слідчий вилучить що-небудь ще, крім зазначеного в рішенні суду, то протягом 48 годин після проведення обшуку він повинен звернутися до суду з клопотанням про арешт такого майна. Адвокат повинен подати клопотання про присутність на такому судовому засіданні. По закінченню 48 годин, якщо майно не арештовано – воно підлягає негайному поверненню власнику. На жаль, багато власників бізнесу все ще ігнорують необхідність готуватися до обшуків заздалегідь і в результаті втрачають шанси на їх оскарження, зафіксувавши порушення з боку правоохоронців. А значить – і самі беруть участь в потуранні недобросовісним силовикам в поширенні корупції та практики фальсифікації кримінальних справ, в тому числі – і через незаконні обшуки.

Автор: адвокат Юрій Радзієвський

Джерело

Кримінально-правові ризики податкових спорів та способи їх мінімізації

Ризики кримінального переслідування, – це можливість сприйняття правоохоронними органами  будь-якої бізнес операції у якості способу вчинення кримінального правопорушення.

Деякі ризики платників податків:

  1. Неможливість впливу на процедуру початку кримінального провадження.
  2. Неможливість оскарження процедури кримінального провадження .
  3. Особливість розслідування злочинів у сфері господарювання.

Особливість даних правовідносин полягає в тому що вони направлені не на притягнення до кримінальної відповідальності посадових осіб, а на наповнення бюджету  та нанесення цим самим матеріальних збитків вашому підприємству.

Найпоширеніші наслідки.

Нехтування законодавством, невиконання рекомендацій, відсутність належної уваги до перевірки схем роботи підприємства дуже легко приводить до початку кримінальних проваджень за ознаками наступних статей Кримінального кодексу України:

  • ст. 212 КК України, «Ухилення від сплати податків»
  • ст. 205 КК України, «Фіктивне підприємництво»
  • ст. 364 КК України, «Зловживання владою або службовим становищем»
  • ст. 365 КК України, «Перевищення влади або службових повноважень»
  • ст. 358 КК України, «Підроблення документів, печаток, штампів та бланків…»
  • ст. 366 КК України, «Службове підроблення»
  • ст.191 КК України «Привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем​»

Вплив який здійснюється на підприємство:

виклики на допити;

перевірки контрагентів;

призначення ревізій;

проведення обшуків;

тимчасовий доступ до речей і документів підприємства;

арешт майна.

Цей вплив здійснюється для того щоб примусити керівників та посадових осіб піти на угоду з обвинуваченням. Всі ці дії сприяють вимушеному укладенні угоди про визнання винуватості, що фактично приводить підприємство до колосальних збитків.

Запобіжні способи мінімізації ризиків

Необхідно розуміти що існує встановлений певний податковий критерій ризику по платникам податків.

Як що ви вже починаєте співпрацю з якоюсь компанією або ваш контрагент мав співпрацю з компаніями з підвищеним рівнем ризику, вам варто очікувати податкової перевірки та складання акту, що в подальшому приведе до кримінального переслідування.

Для запобігання ризикам потрібно враховувати та моніторити новації Міністерства доходів і зборів на рахунок схем боротьби з недобросовісними платниками податків.

Постійний кримінально-правовий моніторинг операцій на предмет можливості подальшого кримінального переслідування та підготовка персоналу підприємства.

Способи можливої мінімізації по ризиковим та загальногосподарським операціям:

  1. Формування належної доказової бази, тобто формування повного пакету документів по конкретній господарській операції.
  2. Отримання висновків і роз’яснень спеціалістів та експертів.
  3. Забезпечення зберігання документів і інформації, що буде виключати неконтрольовану її передачу правоохоронним органам.

Способи захисту після початку кримінального провадження

  1. Забезпечення повноцінного захисту керівника компанії та посадових осіб.
  2. Відпрацювання плану заходів по формуванню доказової бази відсутності складу кримінального правопорушення в діях посадових осіб підприємства, що включає:
  • Отримання  висновків експертиз;
  • Підготовка осіб до допитів;
  • Ініціювання слідчих дій;
  • Внесення в Єдиний реєстр досудових розслідувань (ЄРДР) відомостей відносно працівників податкового органу які здійснили правопорушення.

Лише комплексний підхід до мінімізації правових ризиків, дозволяє бізнесу бути успішним. Буду радий бачити Вас в числі своїх Клієнтів!